Overwaarde en belasting: wat moet u weten?
Een veelgestelde vraag: moet u belasting betalen als u uw overwaarde opneemt? Het korte antwoord: de uitbetaling zelf is geen belastbaar inkomen. Maar er verandert wel iets in uw belastingaangifte. Hieronder leggen we het stap voor stap uit.
Let op: belastingregels zijn persoonlijk en kunnen veranderen. Dit artikel is informatief en geen belastingadvies. Raadpleeg altijd een belastingadviseur voor uw specifieke situatie.
Uw woning in box 1 en box 3
Normaal gesproken valt uw eigen woning in box 1 van de inkomstenbelasting. U betaalt een eigenwoningforfait en kunt hypotheekrente aftrekken.
Wanneer u uw overwaarde vrijmaakt via OverwaardeVrij, verandert de situatie: uw woning verhuist naar box 3 (sparen en beleggen). Dit heeft een aantal gevolgen:
Wat verandert er?
U betaalt geen eigenwoningforfait meer
U kunt geen hypotheekrente meer aftrekken (als u die had)
Het ontvangen bedrag telt mee als vermogen in box 3
Wat is het goede nieuws?
De uitbetaling is geen inkomen en wordt niet belast in box 1
In box 3 geldt een vermogensvrijstelling (ruim €57.000 per persoon, €114.000 voor partners)
Een eventuele openstaande hypotheek mag worden afgetrokken van uw box 3 vermogen
Veel senioren blijven onder de belastingdrempel en betalen geen extra belasting
Rekenvoorbeeld
Echtpaar, beiden 72 jaar, woning verkocht aan OverwaardeVrij
Over €56.000 wordt een fictief rendement berekend en belast. De daadwerkelijke belasting is in dit voorbeeld beperkt tot enkele honderden euro's per jaar.
Ons advies
De fiscale gevolgen zijn voor de meeste senioren beperkt en vaak gunstig. Maar omdat elke situatie anders is, raden wij altijd aan om dit te bespreken met een belastingadviseur. Tijdens ons vrijblijvende gesprek kunnen wij u hier meer over vertellen.
Wilt u weten wat dit voor u betekent?
In een persoonlijk gesprek leggen wij de fiscale gevolgen voor uw situatie uit.
Doe de check →